--- title: "Checkliste zum Jahresstart: MWST in der Schweiz richtig abschließen" description: "Checkliste zum Jahresstart 2026: Welche Fristen und Schritte bei der Schweizer MWST wichtig sind und wie Sie Ihr Setup ohne Nachzahlungen abschließen." image: https://mag.exporto.de/hubfs/SchweizMwSt.png --- [![exporto-insighs-logo](https://mag.exporto.de/hubfs/exporto-insighs-logo.svg "exporto-insighs-logo")](https://mag.exporto.de/?hsLang=de) - [Home](https://mag.exporto.de) - [Newsletter](https://mag.exporto.de/newsletter) - Unternehmen - [exporto](https://www.exporto.de/) - [Märkte](https://www.exporto.de/#markets) - [Lösung](https://www.exporto.de/unsere-loesungen) - [Über uns](https://www.exporto.de/ueber-uns) - [Karriere](https://www.exporto.de/karriere) - [Deutsch](https://mag.exporto.de/checkliste-zum-jahresstart-mwst-schweiz-richtig-abschließen) - [English](https://mag.exporto.de/en/checklist-start-of-year-swiss-vat) [Zoll & Steuer](https://mag.exporto.de/tag/zoll-steuer) [CH](https://mag.exporto.de/tag/ch) ![Bild von Katharina Knoop](https://mag.exporto.de/hs-fs/hubfs/Author-Katharina-Knoop-002-exporto.png?height=60&name=Author-Katharina-Knoop-002-exporto.png) ###### [Autor Katharina Knoop](https://mag.exporto.de/author/katharina-knoop) - ###### 10 Min. Lesezeit - ###### 27. Januar 2026 # Checkliste zum Jahresstart: MWST in der Schweiz richtig abschließen ## Neues Jahr, neue Steuerperiode: Die Checkliste zeigt, worauf es bei der Schweizer MWST jetzt ankommt, wie Sie Deklaration, Jahresabstimmung und Buchführung aufeinander abstimmen und Ihr Schweiz-Setup ohne Überraschungen ins Jahr 2026 führen. ![](https://mag.exporto.de/hs-fs/hubfs/SchweizMwSt.png?height=420&name=SchweizMwSt.png) Das neue Jahr hat begonnen und bei vielen Händlerinnen und Händlern laufen der Jahresabschluss und die Planung für 2026 auf Hochtouren. Wer in die Schweiz verkauft, sollte dabei neben Umsatz- und Wachstumszielen vor allem eines nicht aus den Augen verlieren: die Schweizer Mehrwertsteuer (MWST). Werden hier Pflichten oder Fristen übersehen, kann das schnell zu unnötigen Nachzahlungen, zusätzlichem Abstimmungsaufwand oder verpassten Vorsteuer-Erstattungen führen.  Damit genau das nicht passiert, haben wir die wichtigsten Punkte zusammengefasst, an die Sie jetzt denken sollten, um Ihr Schweizer Setup fachlich sauber und ohne Überraschungen ins neue Jahr zu führen. ## **1. Q4-Deklaration 2025 fristgerecht einreichen** Für alle in der Schweiz MWST-pflichtigen Unternehmen gilt: **Bis zum 28.02.2026** muss die Deklaration für **Q4 2025** bei der Eidgenössischen  Steuerverwaltung (ESTV) eingereicht werden. Eine sich daraus ergebende **Steuerlast** ist ebenfalls **bis zum 28.02.2026** zu begleichen. **Prüfen Sie daher rechtzeitig, ob alle Umsätze und Vorsteuern für Q4 2025 vollständig und korrekt erfasst wurden.** ## **2. Jahresabstimmung 2025** Nach der Q4-Deklaration folgt der nächste wichtige Schritt: die **Jahresabstimmung 2025**. Hier geht es darum, die eingereichten Deklarationen mit der finalisierten Buchführung abzugleichen: Stimmen die deklarierten Umsätze mit dem Jahresabschluss überein? Sind alle Vorsteuern korrekt berücksichtigt? Gibt es Differenzen zwischen Buchhaltung und bereits eingereichten Deklarationen? Wichtig ist dabei eine **Schweizer Besonderheit,** die sich zum Beispiel vom System in Deutschland klar unterscheidet: Die Jahresabstimmung muss in der Schweiz **nur** eingereicht werden, **wenn sich Differenzen ergeben.** **In der Jahresabstimmung werden dann auch **nur die Differenzen** zu den bisher deklarierten Werten angegeben – nicht noch einmal die Summen für das gesamte Jahr.** Geht **nach 240 Tagen bei der ESTV keine Jahresabstimmung ein**, wird davon ausgegangen, dass es keine Differenzen gibt und die Steuerperiode finalisiert ist. ## **3. Schweizer Setup auf den Prüfstand stellen** Der Jahreswechsel ist ein idealer Zeitpunkt, das eigene Schweiz-Setup grundsätzlich zu überprüfen – fachlich und prozessual. Stellen Sie sich zum Beispiel folgende Fragen: ### **Ist die Buchführung sauber getrennt?** **Prüfen Sie**, ob steuerpflichtige Umsätze in der Schweiz auf eigenen        Konten/Kostenstellen verbucht werden – **klar getrennt** von Umsätzen in anderen Ländern. ### **Werden Plattformumsätze richtig behandelt?** **Vergleichen Sie**, welche Umsätze unter die Plattformbesteuerung fallen, und stellen Sie sicher, dass diese **nicht nochmals** als eigene Schweizer MWST-pflichtige Umsätze erfasst werden. **Kontrollieren Sie**, ob diese steuerfreien Plattformumsätze in der Buchführung **gesondert** abgebildet werden (z. B. eigene Konten / Kennzeichnungen). ### **Werden Rechnungen korrekt ausgestellt?** **Überprüfen Sie**, ob Rechnungen nur dort MWST ausweisen, wo tatsächlich eine Schweizer Steuerpflicht besteht. **Sehen Sie sich insbesondere Rechnungen für Plattformverkäufe an**: Wird hier MWST ausgewiesen, obwohl die Steuerpflicht bei der Plattform liegt, und fehlt ggf. der Hinweis auf die Plattformbesteuerung? ### **Liegt eine Unterstellungserklärung Ausland vor und wird sie richtig genutzt?** **Klären Sie**, ob eine Unterstellungserklärung Ausland vorliegt und für alle relevanten Sendungen angewendet wird. **Stellen Sie sicher**, dass eindeutig geregelt ist, wer als Importeurin oder Importeur auftritt und wie Einfuhrsteuern in der MWST-Erklärung berücksichtigt werden. **Typische Warnsignale** dafür, dass das Setup für die Schweiz nicht optimal aufgestellt ist, sind zum Beispiel: Plattformumsätze und Umsätze aus dem eigenen Shop werden in der Buchhaltung nicht getrennt ausgewiesen. Steuerliche Fragen zur Schweiz werden zwar diskutiert, aber Plattformverträge, Zollunterlagen und Rechnungen werden nicht systematisch gemeinsam betrachtet. Schweizer Kundinnen und Kunden melden sich, weil bei der Zustellung unerwartete Zusatzkosten anfallen oder Preisangaben als intransparent wahrgenommen werden. Wenn einer oder mehrere dieser Punkte zutreffen, ist das ein deutliches Signal, dass das Setup überprüft und gegebenenfalls neu strukturiert werden sollte.   ## **Wie exporto beim Schweizer MWST-Setup unterstützt** Die Checkliste zeigt: MWST-Pflicht, Einfuhrsteuer, Plattformbesteuerung, Buchführung und Rechnungsstellung hängen in der Schweiz eng zusammen. In der Praxis wird es genau dort schwierig, wo steuerliche und operative Themen getrennt voneinander betrachtet werden – etwa wenn Zollabwicklung, Logistik, Plattformverkäufe und MWST-Erklärung nicht auf denselben Daten aufsetzen. exporto verbindet diese Bereiche in einem integrierten Ansatz: **Fiskalvertretung und MWST-Compliance** in der Schweiz werden inhouse abgebildet – von der Registrierung über die Deklaration bis zur Abstimmung mit der Buchhaltung. **Zollabwicklung, Logistik und Retouren** sind technisch so angebunden, dass relevante Einfuhrsteuern und Umsätze korrekt erfasst und in der Schweizer MWST-Erklärung berücksichtigt werden können. **Plattformumsätze und Shopumsätze** werden sauber voneinander abgegrenzt, sodass keine unnötige Doppelbesteuerung entsteht und Vorsteuerpotenziale nicht verloren gehen. Auf dieser Basis wird aus der reinen Deklarationspflicht mehr als nur ein Formularprozess: Ihr Schweizer Geschäft lässt sich langfristig **stabil, transparent und effizient** aufstellen – mit klaren Rollen, nachvollziehbaren Datenflüssen und einem Setup, das mit Ihrem Wachstum Schritt hält. Wenn sich beim Lesen der Checkliste Fragezeichen zu Ihrem aktuellen Schweiz-Setup ergeben haben, ist das ein guter Zeitpunkt, es einmal strukturiert zu überprüfen – fachlich und prozessual. **exporto unterstützt Sie dabei, Ihr Geschäft in der Schweiz langfristig stabil und effizient aufzustellen. Kontaktieren Sie uns gern. ** ###### Teilen [![Author Facebook](https://mag.exporto.de/hubfs/raw_assets/public/Child-Themes/STORM-LITE-child/Images/icon/facebook-deep-blue.svg "Author Facebook")](http://www.facebook.com/share.php?u=https://mag.exporto.de/checkliste-zum-jahresstart-mwst-schweiz-richtig-abschließen) [![Author Linkedin](https://mag.exporto.de/hubfs/raw_assets/public/Child-Themes/STORM-LITE-child/Images/icon/Linkedin-deep-blue.svg "Author Linkedin")](http://www.linkedin.com/shareArticle?mini=true&url=https://mag.exporto.de/checkliste-zum-jahresstart-mwst-schweiz-richtig-abschließen) [![Author Twitter](https://mag.exporto.de/hubfs/raw_assets/public/Child-Themes/STORM-LITE-child/Images/icon/X_logo_2023-deep-blue.svg "Author Twitter")](https://twitter.com/intent/tweet?text=Ich%20habe%20diesen%20interessanten%20Blog-Post%20gefunden&url=https://mag.exporto.de/checkliste-zum-jahresstart-mwst-schweiz-richtig-abschließen) [![Author Email](https://mag.exporto.de/hubfs/raw_assets/public/Child-Themes/STORM-LITE-child/Images/icon/Email%20envelop%20green.svg "Author Email")](mailto:?subject=Schau%20dir%20diesen%20Beitrag%20an%20https://mag.exporto.de/checkliste-zum-jahresstart-mwst-schweiz-richtig-abschließen%20&body=Schau%20dir%20diesen%20Beitrag%20an%20https://mag.exporto.de/checkliste-zum-jahresstart-mwst-schweiz-richtig-abschließen&media=https://19829949.fs1.hubspotusercontent-eu1.net/hubfs/19829949/SchweizMwSt.png) ### Kommentare ### Über die Autorin ![Bild von Katharina Knoop](https://mag.exporto.de/hs-fs/hubfs/Author-Katharina-Knoop-002-exporto.png?height=80&name=Author-Katharina-Knoop-002-exporto.png) #### Katharina Knoop Katharina Knoop verantwortet und koordiniert als Senior Marketing Managerin für die exporto GmbH seit über 4 Jahren die Planung, Produktion und Publikation des Contents rund um alle Themen des Cross-Border E-Commerce. ### Abonnieren Sie unseren Newsletter Erhalten Sie die neuesten Beiträge und Updates direkt in Ihren Posteingang. #### Beliebte Beiträge [![Featured Image](https://mag.exporto.de/hubfs/Schweiz%20Versand%20Pakete.png)](https://mag.exporto.de/cross-border-versand-in-die-schweiz-so-reduzieren-sie-zollaufwand-verk%C3%BCrzen-lieferzeiten-und-vermeiden-operative-komplexit%C3%A4t?hsLang=de) ###### [Cross-Border-Versand Schweiz](https://mag.exporto.de/cross-border-versand-in-die-schweiz-so-reduzieren-sie-zollaufwand-verk%C3%BCrzen-lieferzeiten-und-vermeiden-operative-komplexit%C3%A4t?hsLang=de) [![Featured Image](https://mag.exporto.de/hubfs/Titel-Markteintritt-im-britischen-E-Commerce-1080x720.jpg)](https://mag.exporto.de/markteintritt-im-britischen-e-commerce?hsLang=de) ###### [Markteintritt im britischen E‑Commerce](https://mag.exporto.de/markteintritt-im-britischen-e-commerce?hsLang=de) [![Featured Image](https://mag.exporto.de/hubfs/SchweizMwSt.png)](https://mag.exporto.de/checkliste-zum-jahresstart-mwst-schweiz-richtig-abschließen) ###### [Checkliste zum Jahresstart: MWST in der Schweiz richtig abschließen](https://mag.exporto.de/checkliste-zum-jahresstart-mwst-schweiz-richtig-abschließen) ## Related Posts #### [Cross-Border-Versand Schweiz](https://mag.exporto.de/cross-border-versand-in-die-schweiz-so-reduzieren-sie-zollaufwand-verk%C3%BCrzen-lieferzeiten-und-vermeiden-operative-komplexit%C3%A4t?hsLang=de) Erfahren Sie, wie Onlinehändler den Versand in die Schweiz effizient aufsetzen: ... 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